Zvezna država Misisipi – utaja davkov: Moški je zapravil 1 milijon dolarjev na igrah na srečo, medtem ko je dolgoval 2 milijona dolarjev davkov

Visoko profilirani kazenski primer v Mississippiju trenutno pritegne pozornost mednarodne skupnosti hazardnih iger na srečo. Eric Brian Rosenberg je priznal krivdo za goljufanje države za ogromne vsote. Medtem ko je dolgoval milijone davčni upravi (Internal Revenue Service - IRS), je njegov denar močno pritekal v hazardne dejavnosti. Zadeva poudarja iznajdljivost pri kaznivih dejanjih, ki jo nekateri posamezniki uporabljajo za financiranje svojih navad, medtem ko se hkrati izogibajo državnim mandatom.

Preiskovalci IRS Criminal Investigation so dohiteli Rosenberga potem, ko je leta uporabljal prefinjen sistem za prikrivanje svojih zaslužkov. Namesto da bi poravnal svoje davčne dolgove, je vložil znatne vsote v igralnice ali druge platforme za stave. Tožilci so poudarili, da je obtoženec aktivno poskušal preprečiti oblastem dostop do svojega premoženja, tudi ko so preiskave že potekale. To kaže na znatno neupoštevanje zakonskih obveznosti.

Številke in dejstva

Obseg goljufije je tako impresiven kot tudi alarmanten. Med letoma 2016 in 2020 se je Rosenberg izognil plačilu zveznih dohodkovnih davkov v skupni vrednosti 2 milijona dolarjev. Vzporedno s tem sodni dokumenti kažejo, da je med letoma 2016 in 2021 za hazardne igre zapravil približno 1 milijon dolarjev. Obtožbe sta vodila namestnik državnega tožilca Colin McDonald in ameriški tožilec Baxter Kruger za južno okrožje Mississippija. Rosenbergu zdaj grozi najvišja kazen pet let zapora za utajo davkov. Uradna izreka kazni je predvidena za 16. december 2026.

"Rosenbergovo sodelovanje in pripravljenost na sodelovanje z oblastmi mu bosta verjetno prinesla precej boljše stanje na splošno." - Colin McDonald, namestnik državnega tožilca Ministrstva za pravosodje

Ta citat ponazarja, da je priznanje krivde morda strateška poteza za zmanjšanje kazni. Kljub temu škoda za javnost ostaja, saj zadržana sredstva niso bila na voljo za javne storitve.

Ozadje

Jedro goljufije je temeljilo na metodi, znani kot "check churning" (poslovanje s čeki). Pri tej praksi je Rosenberg pisal čeke, ki so mu omogočali dostop do sredstev kasneje. To je storil bodisi z vplačilom denarja nazaj na svoj bančni račun, dviganjem gotovine po potrebi ali nakupom bančnih čekov z neporabljenimi sredstvi. Takoj ko je ugotovil, da IRS poskuša izterjati njegove neplačane davke, je te prakse okrepil. Da bi še bolj zabrisal izvor svojega denarja, je odprl tudi fiktivno podjetje. Te konstrukcije so služile edinem namenu, da bi denarni tok ostal nevidno oblastem, medtem ko je še naprej stavil visoke zneske.

Zakaj je to pomembno za nemške igralce

V Nemčiji je takšen scenarij zaradi strogih predpisov Državne pogodbe o igrah na srečo 2021 (GlüStV 2021) veliko težje izvedljiv. Medtem ko je bil Rosenberg v ZDA več let sposoben premikati milijone brez takojšnjih opozoril davčnih organov, Skupni organ za igre na srečo držav (GGL) zelo pozorno spremlja trg v Nemčiji. Za nemške igralce velja čezponudniški limit pologov v višini 1.000 evrov na mesec, ki se centralno beleži v sistemu LUGAS. Poleg tega so vložki na spletne igralne avtomate omejeni na 1 evro na vrtenje.

Takšni ukrepi ne služijo le zaščiti igralcev, temveč tudi preprečujejo, da bi nesorazmerno velike vsote iz dvomljivih virov neopazno izginile v krog igralnih aktivnosti. Igralec, ki bi poskušal v Nemčiji staviti milijon evrov, bi zelo hitro naletel na omejitve mehanizmov za preprečevanje pranja denarja (AML) in socialnega nadzora. Licencirani ponudniki so dolžni preveriti izvor sredstev za nenavadno visoke transakcije. Tako igranje pri ponudniku na GGL-jevem seznamu pomeni delovanje v visoko nadzorovanem okolju, zasnovanem za zgodnje zaustavljanje pretirane zlorabe, kot je videna v primeru Rosenberg.

Kaj to pomeni za igralnice z licenco GGL

Za operaterje z nemško licenco ta primer služi kot opozorilo. Poudarja pomen procesov "Poznaj svojo stranko" (KYC). Nemške igralnice morajo zagotoviti, da njihove stranke ne igrajo s sredstvi, ki dejansko pripadajo davčni upravi ali izvirajo iz kaznivih dejanj. Oddelki za skladnost podjetij z licenco GGL so zadolženi za poročanje o sumljivih vzorcih v plačilnem prometu. Medtem ko je lahko Rosenberg v Mississippi uporabljal slamnata podjetja in čeke, morajo nemški ponudniki pregledno dokumentirati vsako transakcijo. Neuspeh na tem področju lahko povzroči odvzem nemške licence, kar bi povzročilo popolno izključitev s trga v Zvezni republiki.

Zaradi GlüStV 2021 in sistema LUGAS je to v Nemčiji skoraj nemogoče, saj veljajo mesečne omejitve vplačil v višini 1.000 evrov. Poleg tega morajo igralnice z licenco GGL strogo preverjati izvor velikih zneskov.