உக்ரைன்: 1.2M UAH கேசினோ வரி ஏய்ப்பு வழக்கில் தனிநபருக்கு எதிராக நீதிமன்றம் தீர்ப்பு

ஆன்லைன் சூதாட்டத் துறையில் நிழல் கட்டண முறைகளுடன் தொடர்புடைய கடுமையான சட்ட அபாயங்களை உக்ரைனில் ஒரு முக்கியமான தீர்ப்பு எடுத்துக்காட்டுகிறது. லவிவ் மாவட்ட நிர்வாக நீதிமன்றம் சமீபத்தில் ஒரு குடிமகன் தனது வங்கிக் கணக்குகள் மூலம் மில்லியன் கணக்கான ஹ்ரிவ்னியாக்களைப் பயன்படுத்தியதால், பெரும் வரி செலுத்தாத தொகைகளையும் அபராதங்களையும் செலுத்த உத்தரவிட்டது. இந்த நிதி ஒழுங்கமைக்கப்பட்ட ஆன்லைன் கேசினோ கட்டணத் திட்டங்களுடன் தொடர்புடையது என்று புலனாய்வாளர்கள் கண்டறிந்துள்ளனர், இது ஒழுங்குபடுத்தப்படாத சூதாட்ட நடவடிக்கைகளை கட்டுப்படுத்த தேசிய வரிக் கட்டுப்பாட்டாளர்கள் நிதி கண்காணிப்பை எவ்வாறு அதிகரித்து வருகின்றனர் என்பதை அடிக்கோடிட்டுக் காட்டுகிறது.

இந்த வழக்கின் மையத்தில் உள்ள தனிநபரான ஓலெக்ஸாண்டர் மார்கின், உக்ரைன் தேசிய வங்கியின் மறுஆய்வைத் தொடர்ந்து அடையாளம் காணப்பட்டார். 2023 ஆம் ஆண்டு முழுவதும் பல தனிநபர்களிடமிருந்து அவரது தனிப்பட்ட கணக்குகளில் 5.22 மில்லியன் UAH-க்கும் அதிகமாக டெபாசிட் செய்யப்பட்டுள்ளது என்று கண்காணிப்பு வெளிப்படுத்தியது. இந்த நிதி ஒருபோதும் அறிவிக்கப்படவில்லை, மேலும் ஆண்டு வரி அறிக்கை எதுவும் தாக்கல் செய்யப்படவில்லை. இதன் விளைவாக, மாநில வரி சேவை ஒரு திட்டமிடப்படாத தணிக்கையைத் தொடங்கியது, மொத்த தொகையை வரி விதிக்கக்கூடிய தனிப்பட்ட வருமானமாகக் கருதியது. ஜூலை 6, 2026 அன்று, நீதிமன்றம் வரி மதிப்பீட்டை முழுமையாக உறுதி செய்தது.

எண்கள் மற்றும் உண்மைகள்

மார்கின் மீது விதிக்கப்பட்ட நிதி அபராதங்கள் கணிசமானவை. வழக்கு எண். 380/12355/25 க்கான நீதிமன்ற பதிவுகளின்படி, செலுத்த வேண்டிய மொத்த தொகை 1,273,048.94 UAH ஆகும். இந்த தொகையில் 1,175,148.25 UAH தனிப்பட்ட வருமான வரி மற்றும் அதனுடன் தொடர்புடைய நிதி அபராதங்கள் அடங்கும். கூடுதலாக, மார்கின் 97,900.69 UAH ராணுவ வரியையும் செலுத்த உத்தரவிடப்பட்டது, இதில் தாமதமான கட்டணம் மற்றும் வெளிப்படுத்தாததற்கான அபராதங்களும் அடங்கும்.

பரிவர்த்தனைகளின் பெரும் அளவு வழக்கின் ஒரு முக்கிய அங்கமாகும். ஒரு தனிநபரின் கணக்குகள் வழியாக 5.22 மில்லியன் UAH சென்றதால், இந்த வரவு வரி விதிக்கக்கூடிய வருமானத்தைத் தவிர வேறு எதையும் வகைப்படுத்த முடியாது என்று மாநில வரி சேவை வாதிட்டது. தனிப்பட்ட வங்கிக் கணக்கில் வரவு வைக்கப்பட்ட பணம் வரி விதிக்கக்கூடியது என்று சட்டப்பூர்வமாக கருதப்படும், பெறுநர் அதற்கு மாறாக ஆதாரம் வழங்காதவரை என்று நீதிபதி N.I. Mrychko தீர்ப்பளித்தார். நிர்வாக நடவடிக்கைகளின் போது 5.22 மில்லியன் UAH க்கு அத்தகைய ஆதாரம் எதுவும் வழங்கப்படவில்லை.

பின்னணி

மார்கினின் சட்டக் குழு அவரது தனிப்பட்ட சூழ்நிலைகளின் அடிப்படையில் ஒரு தற்காப்பை முன்வைத்தது, அவர் சுரண்டப்பட்டார் என்று கூறிக்கொண்டது. அவர் சிறுவயதிலிருந்தே இரண்டாம் நிலை ஊனத்துடன் வாழ்ந்து வருவதாகவும், பின்னர் மற்றொரு நீதிமன்றத்தால் பகுதி திறன் அற்றவர் என்று அதிகாரப்பூர்வமாக அறிவிக்கப்பட்டதாகவும் அவர்கள் தெரிவித்தனர். ஆன்லைன் கேசினோ பரிவர்த்தனைகளுக்காக அவரது வங்கிக் கணக்குகளை 'டிராப் அக்கவுண்ட்ஸ்' ஆகத் திறக்கவும் பயன்படுத்தவும் அவரது நிலைமையைப் பயன்படுத்தி மூன்றாம் தரப்பினர் அவரது பெயரைப் பயன்படுத்தி பணத்தை நகர்த்தினர், இது அவருக்கு முழுமையாக புரியவில்லை என்று அவர்கள் வாதிட்டனர்.

இருப்பினும், நிர்வாக நீதிமன்றம் இந்த தற்காப்புக்கு கேள்விக்குரிய வரி ஆண்டுகளுக்கு சம்மதிக்கவில்லை. இந்த பரிமாற்றங்கள் நடந்த 2023 ஆம் ஆண்டு முழுவதும் மார்கின் முழு சட்டத் திறனுடன் இருந்தார் என்று தீர்ப்பு குறிப்பிட்டது. அவரது சட்டத் திறனை கட்டுப்படுத்திய நீதிமன்றத் தீர்ப்பு நவம்பர் 2025 வரை நடைமுறைக்கு வரவில்லை. மேலும், வரிப் பொறுப்புக்கும் சாத்தியமான குற்றவியல் மோசடிக்கும் இடையே நீதிபதி ஒரு உறுதியான கோட்டை வரைந்தார்:

"மூன்றாம் தரப்பினர் கணக்குகளை சுரண்டினார்களா அல்லது மோசடி செய்தார்களா என்பது நிர்வாக வரி வழக்கை விட குற்றவியல் நடவடிக்கைகளில் ஆராயப்பட வேண்டும்." - N.I. Mrychko, லவிவ் மாவட்ட நிர்வாக நீதிமன்ற நீதிபதி

ஜெர்மானிய வீரர்களுக்கு இது ஏன் முக்கியம்

இந்த வழக்கு சட்டப்பூர்வ வழிகளைப் பயன்படுத்துவதன் முக்கியத்துவம் குறித்து ஜெர்மனியில் உள்ள வீரர்களுக்கு ஒரு கடுமையான எச்சரிக்கையாக செயல்படுகிறது. GlüStV 2021 (State Treaty on Gambling 2021) இன் கீழ், ஜெர்மனி ஒரு கடுமையான ஒழுங்குபடுத்தப்பட்ட சந்தையை நிறுவியுள்ளது. உரிமம் பெறாத வெளிநாட்டு கேசினோக்களைப் பயன்படுத்துவது உக்ரேனிய வழக்கில் காணப்பட்டதைப் போன்ற சந்தேகத்திற்கிடமான கட்டணச் செயல்படுத்திகளை பெரும்பாலும் உள்ளடக்கியது. சட்டவிரோத சூதாட்டம் தொடர்பான பரிவர்த்தனைகளை கண்காணிப்பதில் ஜெர்மன் அதிகாரிகள் மற்றும் வங்கிகள் அதிகரித்து வரும் எச்சரிக்கையுடன் உள்ளன. ஒரு வீரர் தனது கணக்கை மூன்றாம் தரப்பு பரிமாற்றங்களுக்கு பயன்படுத்த அனுமதித்தால் அல்லது ஒழுங்குபடுத்தப்படாத தளங்களுடன் ஈடுபட்டால், அவர்கள் தணிக்கை, கணக்கு முடக்கம் மற்றும் வரி சிக்கல்களை எதிர்கொள்ள வேண்டும்.

ஜெர்மனியில், LUGAS மற்றும் மத்திய OASIS கோப்பு போன்ற அமைப்புகள் இந்த வழக்கில் நடந்ததை சரியாகத் தடுக்க வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளன. அனைத்து சூதாட்ட நடவடிக்கைகளும் உண்மையான, சரிபார்க்கப்பட்ட வீரருடன் இணைக்கப்பட்டுள்ளதா என்பதையும், டெபாசிட் வரம்புகள் - தற்போது மாதத்திற்கு 1,000 EUR ஆக நிர்ணயிக்கப்பட்டுள்ளது - கண்டிப்பாகப் பின்பற்றப்படுவதையும் அவை உறுதி செய்கின்றன. ஒழுங்குபடுத்தப்படாத 'கருப்புச் சந்தை' தளங்களைத் தவிர்ப்பதே சூதாட்ட வருமானம் சாத்தியமான பணமோசடி விசாரணைகளிலிருந்து சட்டப்பூர்வமாக வேறுபட்டு இருப்பதை உறுதி செய்வதற்கான ஒரே வழி.

GGL-உரிமம் பெற்ற கேசினோக்களுக்கு இது என்ன அர்த்தம்

Gemeinsame Glücksspielbehörde der Länder (GGL) இலிருந்து உரிமம் பெற்ற கேசினோக்கள் வீரர்களுக்கு ஒரு பாதுகாப்பான புகலிடத்தை வழங்குகின்றன. இந்த ஆபரேட்டர்கள் கடுமையான KYC (Know Your Customer) நெறிமுறைகளைப் பின்பற்ற வேண்டும், அனைத்து நிதிகளும் வீரரின் சொந்த சரிபார்க்கப்பட்ட வங்கிக் கணக்கில் இருந்து வருவதை உறுதி செய்ய வேண்டும். இது தனிநபர்களை 'டிராப் அக்கவுண்ட்' வைத்திருப்பவர்களாக சுரண்டுவதைத் தடுக்கிறது. மேலும், GGL-உரிமம் பெற்ற தளங்கள் மெய்நிகர் ஸ்லாட்டுகளில் 1 EUR சுழற்சி வரம்பை செயல்படுத்த வேண்டும், இது வரி புலனாய்வாளர்களின் கவனத்தை ஈர்க்கும் பெரும் பணப் பாய்வுளைக் கட்டுப்படுத்த உதவுகிறது. அதிகாரப்பூர்வ GGL வெப்லிஸ்டில் உள்ள கேசினோக்களில் மட்டுமே விளையாடுவதன் மூலம், வீரர்கள் சர்வதேச கட்டணத் திட்டங்களில் தற்செயலாக சிக்கிக் கொள்வதைத் தவிர்த்து, அவர்களின் சூதாட்டம் ஒரு சட்டப் பொறுப்பை விட ஓய்வு நேர நடவடிக்கையாகவே இருப்பதை உறுதி செய்கிறார்கள்.